L’assurance, en droit
et en économie, est une mesure de gestion des risques,
utilisée principalement pour se couvrir contre le risque
d'une perte éventuelle. L'assurance est
définie
comme étant le transfert équitable du risque
d'une perte, d'une entité à une autre, en
échange d'une prime. Elle peut
être considérée
comme une petite perte garantie et connue qui permet de
prévenir une perte plus grande, voire
dévastatrice.
L'assureur est une société de vente de police
d'assurance
Un assuré ou détenteur de police est la personne
physique ou morale qui achète une police
d'assurance.
Le taux d'assurance est un facteur servant à
déterminer le montant à facturer, pour un montant
de couverture, appelé la prime.
La gestion des risques, la pratique de l'évaluation et le contrôle du risque, a évolué en tant que champ d'étude discrète et pratique. Les six principes de l'assurance sont :
1. L’indemnité: L'assurance
est un
contrat d'indemnisation selon lequel la compagnie d'assurance indemnise
l'assuré contre certains risques pour une contrepartie
appelée prime. 2. L’intérêt
assurable: signifie la perte qui affectera directement les
assurés.
3. La bonne foi: signifie que ni l'assuré ni l'assureur ne
doivent cacher aucune information susceptible d’impacter leur
relation contractuelle d’une manière
volontaire.
4. Mitigatio: signifie que l'assuré sera indulgent et
portera le plus grand soin afin que le risque de perte soit
minimisé.
5. Subrogation: signifie que l'entreprise a le droit d’agir
au nom de l'assuré dans les affaires juridiques.
6. Proximité de la cause: signifie qu’il faudra
retenir la cause immédiate de la perte et
vérifier si le sinistre est couvert par la police.
Commercialement, les risques
assurables partagent
généralement sept caractéristiques
communes.
1. Aléatoire: La majorité des polices d'assurance
sont prévues pour les individus appartenant à
plusieurs classes sociales. L'assurance automobile, par exemple, a
couvert environ 175 millions d'automobiles aux États-Unis en
2004.
Avoir un grand nombre d'unités exposées au risque
homogènes permet aux assureurs de
bénéficier de la "loi des grands
nombres», qui précise que, comme le nombre
d'unités augmente, les résultats réels
sont susceptibles de devenir de plus en plus proches des proportions
estimées. Cependant, il y a des exceptions à ce
critère. Le Lloyd's de Londres est connu pour ses
prestations d’assurance sur la vie ou la santé des
acteurs, des actrices et des personnalités sportives.
Satellite Launch assurance couvre les événements
qui sont peu fréquents.
Une politique de commercialisation de polices
généralisées peut assurer des
couvertures exceptionnelles pour lesquelles il n'existe pas de
«critère d'exposition
homogène». Même si ce type de risque ne
respecte pas ce postulat, il est généralement
considéré comme assurables
2. Réel: L'événement qui
donne lieu à la perte doit, au moins en principe, avoir lieu
à un moment connu, dans un lieu connu, et être la
conséquence d'une cause connue.
L'exemple classique est la mort d'un assuré ayant une police
d'assurance vie. Incendie, accidents d'automobile et de travail peuvent
tous satisfaire facilement ce critère. D'autres types de
pertes peuvent être définis seulement en
théorie.
Une maladie professionnelle, par exemple, implique une exposition
prolongée à des conditions
préjudiciables pour lesquelles aucun moment, lieu ou cause
ne sont identifiables. Idéalement, l'heure, le lieu et la
cause de la perte doivent être suffisamment clair pour qu'une
personne raisonnable, avec suffisamment d'informations, puisse
objectivement vérifier ces trois
éléments.
3. Involontaire: L'événement qui
constitue l'élément déclencheur d'une
réclamation doit être fortuit, ou du moins en
dehors du contrôle du bénéficiaire de
l'assurance.
La perte doit être «pure», dans le sens
où elle résulte d'un
événement pour lequel il n'y a que la
possibilité de coûts. Les
événements qui contiennent des
éléments spéculatifs, tels que les
risques commerciaux ordinaires, ne sont
généralement pas considérés
comme assurables.
4. La taille de la perte doit être significative du
point de vue de l'assuré: Les primes d'assurance doivent
couvrir à la fois le coût prévu des
pertes en plus du coût d'émission et de gestion,
d'ajustement des pertes, et fournir le capital nécessaire
pour que l'assureur soit en mesure de payer les
indemnités.
Pour les pertes de petite taille, ces derniers coûts peuvent
constituer plusieurs fois la taille du coût prévu
des pertes. Il est peu utile de payer ces frais à moins que
la protection offerte a une valeur réelle à
l’acheteur.
5. Une prime abordable: Si la probabilité de
survenance d'un risque assuré est si
élevée, ou le coût de
l'événement est si important, que la prime qui en
résulte est assez importante par rapport au montant de la
protection offerte, il est peu probable que quiconque puisse acheter
une police d’assurance, même si elle est
offerte.
En outre, la profession comptable précise officiellement
dans les normes comptables et financières, que la prime ne
peut pas être si grande de manière que
l’assureur ne prend pas de risque en cas d’une
importante perte. S'il n'y a pas eu cette possibilité de
perte, l'opération aura juste la forme d'une police
d’assurance, mais pas le fond.
6. Suffisamment courant pour pouvoir calculer sa probabilité. Il y a deux éléments qui doivent être au moins estimables, s’ils ne sont pas formellement calculables : la probabilité de perte, et les coûts qui en découlent. La probabilité de perte est généralement un exercice empirique, tandis que le coût dépend surtout de la capacité d'une personne en possession d'une police d'assurance et une preuve de la perte, associées à une réclamation présentée en vertu de cette police à évaluer le montant de la perte de manière précise et objective aussi bien que celle du remboursement à la suite du sinistre.
7. Sans être trop courant, au point d'être quasi certain, car alors il ne pourrait être couvert qu'à un tarif prohibitif: Le risque essentiel est souvent agrégé. Si le même risque peut causer des pertes à plusieurs titulaires de polices d’un même assureur, la capacité de cet assureur à émettre des polices devient une contrainte, non par des facteurs liés aux caractéristiques individuelles d'un assuré donné, mais par la somme des facteurs de tous les assurés exposés. Typiquement, les assureurs préfèrent limiter la couverture des pertes éventuelles provenant d'un même risque à une petite partie de leur capital de base, qui correspond souvent à 5 percent dudit capital.
Si les pertes peuvent être
agrégées, ou une police individuelle peut
produire exceptionnellement des demandes importantes, la contrainte de
capital va restreindre le nombre d’assurés
supplémentaires.
L'exemple classique est une assurance tremblement de terre,
où la capacité d'un assureur de
délivrer une nouvelle police repose sur le nombre et la
taille des polices qu'il a déjà souscrit. Dans
les cas extrêmes, l'agrégation peut affecter
l'ensemble du secteur, puisque l'ensemble du capital des assureurs et
des réassureurs peut être faible par rapport aux
besoins des assurés potentiels dans des zones
exposées au risque de l'agrégation.
En assurance incendie commercial, il est possible de trouver des propriétés uniques dont la valeur totale exposée est bien au-delà de la contrainte de capital d’un seul assureur. Ces propriétés sont généralement partagées entre plusieurs assureurs dans le cadre d’une coassurance, ou assurés par un seul assureur qui syndique le risque sur le marché de la réassurance.
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